31 grudnia 2024 roku suma aktywów Grupy PZU wynosiła 503 257 mln zł i była o 35 312 mln zł wyższa w porównaniu ze stanem na koniec 2023 roku.
Aktywa
Na 31 grudnia 2024 roku 46,1% aktywów Grupy (wobec 46,8% na koniec 2023 roku) stanowiły należności od klientów z tytułu kredytów. Ich saldo sięgnęło 232 166 mln zł. Zwiększyło się w porównaniu z końcem 2023 roku o 13 292 mln zł głównie w związku z rosnącym poziomem kredytów na nieruchomości mieszkaniowe dla klientów indywidualnych jak również kredytów w segmencie biznesowym.
Lokaty stanowiły 46,2% aktywów (wobec 44,6% na koniec 2023 roku). Zaliczają się do nich inwestycyjne (lokacyjne) aktywa finansowe, nieruchomości inwestycyjne, pochodne instrumenty finansowe i aktywa stanowiące zabezpieczenie zobowiązań. Wyniosły łącznie 232 262 mln zł i były wyższe o 23 728 mln zł w porównaniu do stanu na koniec poprzedniego roku. Wzrost wartości lokat dotyczył zwłaszcza działalności bankowej i był związany ze wzrostem poziomu portfela dłużnych papierów wartościowych. Z wyłączeniem banków portfel lokat wzrósł w związku z napływem środków ze składki w związku z rozwojem biznesu jak również wypracowanym wynikiem inwestycyjnym.
2,1% aktywów (wobec 2,3% na koniec 2023 roku) stanowiły aktywa trwałe w postaci wartości niematerialnych i prawnych, wartości firmy oraz rzeczowych aktywów trwałych. Łącznie wyniosły one 10 793 mln zł i były o 143 mln zł wyższe niż na koniec 2023 roku. Wzrost dotyczył wartości niematerialnych i prawnych i został skompensowany spadkiem salda rzeczowych aktywów trwałych.
3,0% aktywów (wobec 3,8% na koniec 2023 roku) to środki pieniężne i ich ekwiwalenty. Ich wartość wyniosła 15 127 mln zł i była o 2 575 mln zł niższa niż w 2023 roku. Zdecydował o tym głównie spadek salda środków pieniężnych na rachunkach bankowych w bankach.
1,0% aktywów (1,1% na koniec 2023 roku) stanowiły należności Grupy PZU, w tym należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego. Wyniosły one 5 264 mln zł i były o 18 mln zł wyższe niż na koniec 2023 roku. Wzrost wynikał przede wszystkim z wyższej wartości salda należności z tytułu dostaw i usług oraz nierozliczonych transakcji dotyczących instrumentów finansowych i depozytów zabezpieczających. Wzrosty zostały częściowo skompensowane spadkiem należności z tytułu rozliczeń kart płatniczych.
Pasywa
Na 31 grudnia 2024 roku skonsolidowane kapitały własne Grupy PZU osiągnęły wartość 65 257 mln zł, a więc o 4 705 mln zł więcej niż na koniec 2023 roku.
Wartość udziałów niekontrolujących wzrosła o 2 631 mln zł – do 33 146 mln zł. Było to wypadkową zysku przypisanego akcjonariuszom niekontrolującym w wysokości 6 879 mln zł (wypracowanego przez Alior Bank i Bank Pekao), przeznaczenia na wypłatę dywidendy przez Pekao 5 039 mln zł oraz Alior Bank 577 mln zł (w tym dla udziałowców mniejszościowych łącznie 4 424 mln zł) oraz wzrostu wyceny instrumentów dłużnych oraz zabezpieczających przepływy pieniężne wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody.
Kapitały przypadające udziałowcom jednostki dominującej wzrosły o 2 074 mln zł do poziomu 32 111 mln zł. Jest to wypadkowa:
- wypracowanego w 2024 roku wyniku netto przypisanego jednostce dominującej w wysokości 5 342 mln zł;
- wzrostu wyceny instrumentów dłużnych i zabezpieczających przepływy pieniężne wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite dochody;
- dodatniego efektu zmiany stóp dyskonta do wyceny zobowiązań ubezpieczeniowych w związku ze wzrostem poziomu stóp procentowych wolnych od ryzyka od końca 2023 roku;
- przeznaczenia na wypłatę dywidendy 3 748 mln zł (podział zysku PZU za 2023 rok w kwocie 3 983 mln zł powiększonego o kwotę 854 mln zł przeniesioną z kapitału zapasowego utworzonego z zysku netto za 2022 rok).
Na 31 grudnia 2024 roku 66,4% pasywów Grupy stanowiły zobowiązania wobec klientów z tytułu depozytów. Wyniosły 334 193 mln zł i były o 30 412 mln zł wyższe niż na koniec 2023 roku. Miał na to wpływ wzrost depozytów bieżących oraz terminowych w Banku Pekao i depozytów bieżących w Alior Banku.
31 grudnia 2024 roku Grupa PZU posiadała zobowiązania z tytułu własnych dłużnych papierów wartościowych w wysokości 18 086 mln zł, w tym:
- 16 362 mln zł z tytułu obligacji wyemitowanych przez Bank Pekao i Alior Bank;
- 278 mln zł z tytułu certyfikatów depozytowych wyemitowanych przez Alior Bank;
- 1 446 mln zł z tytułu listów zastawnych wyemitowanych przez Bank Pekao.
Zobowiązania podporządkowane Grupy PZU na 31 grudnia 2024 roku osiągnęły wartość 5 099 mln zł i były niższe o 1 067 mln zł względem 2023 roku.
Wartość zobowiązań z tytułu umów ubezpieczenia netto na koniec 2024 roku wyniosła 43 677 mln zł i stanowiła 8,7% sumy pasywów. W porównaniu do 31 grudnia 2023 roku stan tych zobowiązań wzrósł o 1 314 mln zł.
3,2% pasywów na koniec 2024 roku stanowiły inne zobowiązania w wysokości 15 946 mln zł. Były o 1 034 mln zł niższe niż na koniec 2023 roku. Na zmianę salda wpłynęły przede wszystkim zobowiązania wobec banków z tytułu dokumentów płatniczych rozliczanych w systemach rozliczeń międzybankowych.
Rachunek przepływów pieniężnych
Przepływy pieniężne netto na koniec 2024 roku osiągnęły wartość -2 542 mln zł i zmalały o 4 535 mln zł w porównaniu do poprzedniego roku.
Spadek dotyczył w szczególności przepływów netto z działalności inwestycyjnej i finansowej.
Istotne pozycje pozabilansowe
Wartość zobowiązań warunkowych na koniec 2024 roku wynosiła 86 863 mln zł i wzrosła rok do roku o 6 190 mln zł. Na saldo złożyły się przede wszystkim następujące pozycje:
- 5 614 mln zł zobowiązań warunkowych z tytułu limitów odnawialnych w rachunkach ROR i kart kredytowych;
- 57 043 mln zł zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek w transzach;
- 10 359 mln zł zobowiązań w postaci udzielonych poręczeń i gwarancji;
- 9 352 mln zł zobowiązania z tytułu faktoringu.