Struktura zarządzania ryzykiem operacyjnym i braku zgodności w PZU opiera się na przyjętych regulacjach i mechanizmach kontrolnych, obejmujących różne poziomy organizacji. Ryzyka ESG są uwzględniane w procesie podejmowania decyzji inwestycyjnych oraz w ocenie ryzyka klientów korporacyjnych, co pozwala na odpowiednią taryfikację składek ubezpieczeniowych.
Grupa PZU poszerza swoje zrozumienie zidentyfikowanych ryzyk dążąc do kwantyfikacji potencjalnych skutków. Jednocześnie zaawansowanie prac w tym zakresie jest wysoce zależne od obszaru ryzyka. Na koniec 2024 roku Grupa PZU nie posiadała pełnej ilościowej analizy wszystkich zidentyfikowanych ryzyk skupiając na najważniejszych ryzykach związanych ze zmianami klimatycznymi, szczegółowo przedstawionych w sekcji „Ryzyka związane ze zmianą klimatu”.
W 2024 roku nie nastąpiła materializacja ryzyka, która w istotnym stopniu mogłaby negatywnie wpłynąć na działalność PZU. W 2024 roku w Europie Środkowej wystąpiła powódź spowodowana intensywnymi i długotrwałymi opadami deszczu związanymi z niżem genueńskim. Zdarzenia nie wpłynęły istotnie na sytuację finansową i kapitałową PZU. Jednocześnie zgodnie z przeprowadzonymi analizami ryzyk klimatycznych sytuacja finansowa i kapitałowa Grupy PZU nie jest zagrożona również w przyszłości dla obu analizowanych scenariuszy klimatycznych.
Informacje na temat odporności strategii i modelu biznesowego
W 2024 roku w toku procesu własnej oceny ryzyka i wypłacalności Grupa PZU przeprowadziła analizy, z których wynikało, że środki własne Grupy PZU utrzymały się na poziomie zapewniającym pokrycie wymogu kapitałowego przez cały okres projekcji obejmujący trzy lata. Dotyczyło to zarówno scenariusza bazowego, jak i scenariuszy szokowych. Grupa PZU stwierdziła, że realizacja strategii biznesowej nie była zagrożona z punktu widzenia parametrów bezpieczeństwa. Grupa PZU stwierdziła, że wyniki nie wskazywały na konieczność wprowadzenia istotnych zmian w zasadach zarządzania kapitałem określonych między innymi w „Polityce kapitałowej i dywidendowej”, planowanej działalności ani w „Zasadach opracowywania i tworzenia produktów”.
Działalność ubezpieczeniowa Grupy PZU została zabezpieczona przez ochronę reasekuracyjną, która ograniczała skutki zjawisk o charakterze katastroficznym mogących negatywnie wpłynąć na sytuację finansową zakładów ubezpieczeń. Grupa PZU realizowała to zadanie za pomocą reasekuracyjnych umów obligatoryjnych uzupełniając je o zapisy reasekuracji fakultatywnej.
Grupa PZU ogranicza ryzyko pogorszenia wyniku finansowego, związanego z realizacją ryzyka naturalnego, takiego jak burze, powodzie, susze czy pożary, które jest związane między innymi ze zmianą klimatu. W tym celu cyklicznie przeprowadzano analizy ekspozycji portfela ubezpieczeń majątkowych pod kątem narażenia na katastrofy naturalne. Grupa PZU podzieliła portfel na strefy o określonym stopniu ryzyka powodzi oraz huraganu. Grupa PZU przypisała każdej strefie wartości potencjalnych strat, które odpowiadały intensywności zjawiska i prawdopodobieństwu jego wystąpienia. Grupa PZU szacowała w corocznym procesie projektowania programu ochrony reasekuracyjnej rozkład wielkości możliwej szkody katastroficznej.
W ramach zawartych umów reasekuracyjnych Grupa PZU ograniczyła ryzyko związane ze szkodami o charakterze katastroficznym. Wykorzystano do tego katastroficzną nieproporcjonalną umowę nadwyżki szkód oraz nieproporcjonalną umowę nadwyżki szkodowości dla ubezpieczeń upraw rolnych. Grupa PZU ograniczyła ryzyko dużych pojedynczych szkód przez umowy reasekuracji nieproporcjonalnej, które chroniły portfele ubezpieczeń majątkowych, technicznych, morskich, lotniczych, rolnych oraz ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej, w tym z ubezpieczeń komunikacyjnych.
Dodatkowo, w celu ograniczenia ryzyka, Grupa PZU stosowała zarówno proporcjonalną, jak i nieproporcjonalną reasekurację portfela ubezpieczeń finansowych, takich jak gwarancje i kredyt kupiecki. Grupa PZU wykorzystała także proporcjonalną reasekurację ryzyk cybernetycznych. Partnerzy reasekuracyjni Grupy PZU posiadali wysokie oceny ratingowe nadane przez agencję S&P, co świadczyło o ich dobrej kondycji finansowej i zapewniało bezpieczeństwo Spółce.
W zakresie działalności lokacyjnej Grupa PZU stosowała wewnętrzne procedury, które implementowały obowiązki wynikające z zasady ostrożnego inwestora. Grupa PZU lokowała środki wyłącznie w aktywa i instrumenty finansowe, których ryzyko mogło być mierzone, monitorowane i zarządzane oraz które uwzględniano przy ocenie ogólnych potrzeb w zakresie wypłacalności. Grupa PZU zapewniała odpowiedni poziom płynności lokat, inwestując w aktywa o wysokim poziomie bezpieczeństwa, odpowiedniej jakości i rentowności.
Grupa PZU dostosowywała inwestycje w aktywa stanowiące pokrycie rezerw technicznoubezpieczeniowych dla celów wypłacalności do charakteru i czasu trwania zobowiązań wynikających z zawartych umów ubezpieczeniowych.
Grupa PZU prowadziła ten proces zgodnie z interesami ubezpieczonych. Zgodnie ze Strategią Inwestycyjną PZU, Grupa PZU nie dokonywała inwestycji w jednostki podporządkowane, w tym strategiczne, takie jak banki należące do Grupy PZU. Grupa PZU dywersyfikowała aktywa stanowiące pokrycie rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, dbając o ich odpowiednie rozproszenie, co pozwalało unikać nadmiernej zależności od jednego składnika aktywów, emitenta lub obszaru geograficznego.
Grupa PZU zidentyfikowała także cyberbezpieczeństwo, jako dodatkowy temat stanowiący o potencjalnym ryzyku. Dotychczasowe działania Grupy PZU w tym zakresie potwierdzają odporność na poziomie strategicznym w zakresie zidentyfikowanych ryzyk, a ogólnosektorowy, pozytywny wpływ na rozwój cyberbezpieczeństwa realizowany przez Grupę PZU został opisany w osobnym rozdziale „Cyberbezpieczeństwo”.